قائمة التدفقات النقدية الموحدة

(كافة المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم يرد خلاف ذلك)

إيضاح ٢٠٢٢ ٢٠٢١
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية
الربح قبل الزكاة والضريبة من العمليات المستمرة ١,٤٩١,٤٢٨ ٨٨٨,٣٤٤
الربح / (الخسارة) قبل الزكاة والضريبة من العمليات المتوقفة ٢١٧,٨٥٦ (٦١,٣١٣)
التعديلات لـ:
استهلاك وإطفاء ۳-۵، ٦-٢ ٤٦٥,٨١٧ ٦٢٠,٩٢٦
أعباء مالية، صافي ٣١، ٣٣-٦ ١,٢٢٨,٦٧٤ ١,٠٥٩,٧٦٩
مكسب مثبت عند فقدان السيطرة على شركة تابعة ٣٣ (٢٣٥,٧٠٠) -
خسارة تحويل عملات أجنبية غير محققة ٣٠ ٥٦,٧٥٦ ١٥,٠٠٧
الحصة في صافي نتائج شركات مستثمر فيها تتم المحاسبة عنها وفقًا لطريقة حقوق الملكية، بعد خصم الزكاة والضريبة ٧-١ (٢٩١,٣٧٣) (٢٢٥,٦٠٦)
مُحمّل منافع نهاية الخدمة للموظفين ١٦-١ ٣٥,٦٢٩ ٤٠,٨٢٠
القيمة العادلة لتغطية مخاطر التدفقات النقدية معاد تدويرها إلى الربح أو الخسارة (٥,٩٣٣) ٢,٦٦٢
مخصصات ١١٢,٤٤٢ ٥٢,٧٣٦
مخصص برنامج الحوافز طويلة الأجل ٢٣-٣ ٣٠,٨١٤ ٦٠,٩٩٥
خسارة انخفاض في قيمة ممتلكات وآلات ومعدات وشهرة ٢٩-١ ١٢١,٥٩٥ ٦٠,٠٢٤
(مكاسب)/ خسائر استبعاد ممتلكات وآلات ومعدات ٢٨ (٢٣,٢٧٨) ٧,٧٤٧
تكلفة تطوير ومخصص ومشطوبات، بعد خصم عكس القيود ١١-٤ ٣٥,٤٣٨ ١٣٣,٢٤٩
خسارة استبعاد شركة مستثمر فيها تتم المحاسبة عنها وفقاً لطريقة حقوق ملكية ١٧,١٧٩ -
إيرادات تمويل من قروض وودائع مساهمين (٢٥٩,١٥٢) (٧٢,٣٣٨)
مكسب إعادة قياس مشتقات وخيارات ٢٨ (١٠٦,٩٨٦) (٦,٠٧٥)
٢,٨٩١,٢٠٦ ٢,٥٧٦,٩٤٧
التغيرات في الموجودات والمطلوبات التشغيلية:
مدينون ومصاريف مدفوعة مقدماً ومدينون آخرون ٣٩-٣ (٤٧٧,٤٠٥) (٩٨,٥٧٠)
بضاعة (٢٨,٩٤٨) (٤,٣٩٩)
دائنون ومبالغ مستحقة الدفع ٣٩-٣ (٢١٨,٠٥٣) ٢٩٥,٠٨٧
مبالغ مستحقة من جهات ذات علاقة (١٧,٦٤٣) ١٦,٣٥٥
صافي استثمار في عقود إيجار تمويلي ٣٩-٣ ٤١٠,٧١٩ ٣٧٣,٩٥٩
موجودات أخرى ٣٦,٥١٢ ٣٨,٠٩٨
مطلوبات أخرى ٢١٠,٩٤٣ ٣٨,٥٣٦
إيرادات مؤجلة ٣٦,٣٢٠ (٨,٩٧٣)
صافي النقدية من العمليات ٢,٨٤٣,٦٥١ ٣,٢٢٧,٠٤٠
منافع نهاية الخدمة المدفوعة للموظفين ١٦-١ (٢٩,٨٧٤) (٤١,٩٣٦)
زكاة وضريبة مدفوعة ٢٠-٣ (١٠١,٠٨٠) (١٩٢,٩٤٦)
توزيعات أرباح مستلمة من شركات مستثمر فيها يتم المحاسبة عنها وفقاً لطريقة حقوق الملكية ٧-١ ١٩٨,٦٧٠ ٢٠٩,٠٢١
صافي النقدية الناتجة مـن الأنشطة التشغيلية ٢,٩١١,٣٦٧ ٣,٢٠١,١٧٩
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية
شراء ممتلكات وآلات ومعدات وموجودات غير ملموسة (١,٥٦٢,٨٧٠) (٢,٠٥٢,٠٢٢)
متحصلات استبعاد جزئي لشركات مستثمر فيها يتم المحاسبة عنها وفقاً لطريقة حقوق الملكية ٣٩١,٤٤٠ -
متحصلات استبعاد جزئي لشركة تابعة دون فقدان السيطرة ٦٠,٩٠٥ -
متحصلات استبعاد ممتلكات وآلات ومعدات ٢٦,٩٨٢ ٢١,٩٢٤
استثمارات في شركات مستثمر فيها يتم المحاسبة عنها وفقا لطريقة حقوق الملكية (٩٤٩,٠٥٤) (٣,٩٤٦,١٧١)
موجودات أخرى ١٥-٥ (٢٣٦,٢٥٠) -
إيرادات تمويل من ودائع مستلمة ١١٨,٣٩١ ٣٩٩,٥٢
ودائع قصيرة الأجل ذات فترات استحقاق أصلي أكثر من ثلاثة أشهر ١٢ (١٩٩,٩٩٨) -
نقد تم التوقف عن توحيده عند فقدان السيطرة (١١,١٦٢) -
صافي النقدية المستخدمة في الأنشطة الاستثمارية (٢,٣٦١,٦١٦) (٥,٩٢٣,٨٧٠)
التدفقات النقدية مـن الأنشطة التمويلية
متحصلات من رأس المال المصدر ١٣-١ - ٤,٧٧٨,٨٦٤
تكلفة معاملات إصدار الأسهم ١٣-٣٩ ،١-١٣ - (١٢٤,٨٦٨)
متحصلات من قروض وتسهيلات تمويل، بعد خصم تكاليف المعاملات ٦,٠٢٣,٨٤٠ ٩,٧٧١,٢١١
قروض وتسهيلات تمويل مسددة ٣٩-٣ (٣,٢٨٤,٩٨٨) (٥,٣٩١,٥٢٨)
مبالغ مستحقة إلى جهات ذات علاقة (٧٥٧,٩٣٣) ٢٧,٧٧٤
مطلوبات مالية أخرى - (١٤٢,٠٦٠)
أعباء مالية مدفوعة (١,٢٨١,٤١٨) (١,٠٧٣,٨٣١)
توزيعات أرباح مدفوعة ١٣-٤ (٦٢٥,٦١٩) (٩٠٥,٩٢٤)
مساهمات في رأس المال من حقوق الملكية غير المسيطرة وتعديلات أخرى عليها ٣٥١,٦٧٢ ١٢١,٥٦٦
صافي النقدية الناتجة من الأنشطة التمويلية ٤٢٥,٥٥٤ ٧,٠٦١,٢٠٤
صافي الزيادة في النقدية وشبه النقدية خلال السنة ٩٧٥,٣٠٥ ٤,٣٣٨,٥١٣
النقدية وشبه النقدية في بداية السنة ٥,١٧٢,٩٢١ ٨٣٢,٦٦٨
صافي فروقات صرف عملات أجنبية ٣٩-٣ ٦,٢٩٨ ١,٧٤٠
النقدية وشبه النقدية في نهاية السنة ١٢ ٦,١٥٤,٥٢٤ ٥,١٧٢,٩٢١

تشكل الإيضاحات المرفقة من ١ إلى ٠٤ جزءًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.